W szybkafaktura.pl istnieje możliwość wygenerowania jednego z dwóch rodzajów pliku JPK V7 w zależności od częstotliwości rozliczeń VAT:
– JPK V7M > dla podatników rozliczających się miesięcznie
– JPK V7K > dla podatników rozliczających się kwartalnie.
W przypadku miesięcznego rozliczenia podatku VAT, przedsiębiorca generuje JPK V7M za okresy miesięczne, w którym uzupełniana jest zarówno część ewidencyjna jak i deklaracyjna.
W przypadku kwartalnego rozliczenia podatku VAT należy również wygenerować JPK V7 co miesiąc. Za dwa pierwsze miesiące kwartału, uzupełniona zostanie wyłącznie część ewidencyjna za wybrany okres. Natomiast za ostatni miesiąc kwartału, część ewidencyjna odnosić się będzie do ostatniego miesiąca kwartału, a część deklaracyjna dla całego kwartału (obejmować będzie wszystkie trzy miesiące).
Ustawienia dotyczące rozliczeń podatku VAT można sprawdzić i w razie potrzeby odpowiednio zmienić po wejściu w Dane i ustawienia > Deklaracje > Ustawienia podatkowe > Rozliczam VAT (miesięcznie lub kwartalnie).
1. Funkcja generowania pliku JPK V7 jest dostępna po wejściu w Księgowość > Podatki i ZUS >Deklaracje i rozliczenia podatkowe > Obowiązkowe rozliczenia miesięczne (klawisz Utwórz).
2. Należy wybrać sposób generowania deklaracji JPK V7.
- „sposób automatyczny” oznacza, że system generuje plik JPK V7 na podstawie danych z dokumentów zaksięgowanych.
- „za pomocą formularza” spowoduje wyświetlenie formularza, który pozwala na wprowadzenie dodatkowych informacji, które nie wynikają z zaksięgowanych dokumentów i danych z ustawień. Dodatkowe informacje dotyczą między innymi: kwoty nadwyżki z poprzedniej deklaracji (np. wygenerowanej poza systemem szybkafaktura.pl), kwoty wydatkowania na zakup kas rejestrujących, sposobu rozliczenia nadwyżki podatku naliczonego nad należnym, skorygowania podstawy podatku należnego.
Utworzony plik JPK V7 można pobrać (Opcje > Pobierz XML) lub wysłać bezpośrednio z systemu szybkafaktura.pl (klawisz Pobierz).
Wysyłka pliku JPK V7 została opisana w osobnym artykule.