W przypadku świadczenia usług np. transportowych poza terytorium kraju dla kontrahenta zagranicznego należy wystawić fakturę sprzedaży w następujący sposób:
Krok 1
W formularzy faktury sprzedaży należy zaznaczyć opcję „faktura wewnątrzwspólnotowa”.
Krok 2
Uzupełnić dane kontrahenta, wybrać właściwą walutę a następnie uzupełnić pole z nazwą usługi oraz stawkę VAT:
„oo” = odwrotne obciążenie
lub
„np.” = nie podlega
Na wydruku dokumentu pojawi się adnotacja „Do rozliczenia podatku VAT zobowiązany jest nabywca (odwrotne obciążenie)”.
Uwaga:
W transakcjach wewnątrzwspólnotowych konieczne jest określenie pozycji > towar lub usługa.
W tym celu należy po wpisaniu nazwy usługi kliknąć „dodaj” i zapisać asortyment w bazie wskazując odpowiedni typ > towar lub usługa.
Jeśli pozycja zostanie oznaczona jako usługa, wartość netto pojawi się po zaksięgowaniu w deklaracji VAT-7 w pozycji nr.2 i 2 a (pole 11 i 12).
W przypadku towaru, wartość netto pojawi się po zaksięgowaniu w deklaracji VAT-7 w pozycji nr. 2 (pole 11) oraz deklaracji VAT-UE.